ការអនុលោមតាមផ្នែកច្បាប់ហូឡង់

ការឈឺចាប់ការិយាធិបតេយ្យនៅត្រង់កញ្ចឹងកហៅថាការអនុវត្តន៍តាម

សេចក្តីផ្តើម

ជាមួយនឹងការណែនាំនៃច្បាប់ហិរញ្ញប្បទានប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់និងប្រឆាំងភេរវកម្ម (Wwft) និងការផ្លាស់ប្តូរដែលបានធ្វើចំពោះច្បាប់នេះបានក្លាយជាយុគសម័យថ្មីនៃការត្រួតពិនិត្យ។ ដូចដែលឈ្មោះបានចង្អុលបង្ហាញ Wwft ត្រូវបានណែនាំនៅក្នុងការប៉ុនប៉ងដើម្បីប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់និងហិរញ្ញវត្ថុនៃភេរវកម្ម។ មិនត្រឹមតែស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុដូចជាធនាគារក្រុមហ៊ុនវិនិយោគនិងក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងប៉ុណ្ណោះទេប៉ុន្តែក៏មានមេធាវីមេធាវីគណនេយ្យករនិងវិជ្ជាជីវៈជាច្រើនទៀតត្រូវប្រាកដថាពួកគេគោរពតាមច្បាប់ទាំងនេះ។ ដំណើរការនេះរួមទាំងសំណុំជំហានដែលត្រូវការដើម្បីអនុវត្តតាមវិធានទាំងនេះត្រូវបានពិពណ៌នាជាមួយនឹងពាក្យទូទៅនៃ“ ការអនុលោមតាមច្បាប់” ។ ប្រសិនបើច្បាប់របស់ Wwft ត្រូវបានរំលោភនោះការផាកពិន័យទ្រង់ទ្រាយធំអាចអនុវត្តតាម។ នៅពេលមើលឃើញដំបូងរបប Wwft ហាក់ដូចជាសមហេតុផលតើវាមិនមែនសម្រាប់ការពិតដែលថា Wwft បានរីកចម្រើនទៅជាការឈឺចាប់ការិយាធិបតេយ្យពិតប្រាកដនៅក, ប្រយុទ្ធប្រឆាំងច្រើនជាងការគ្រាន់តែភេរវកម្មនិងបោកគក់ប្រាក់: ការគ្រប់គ្រងប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាពនៃប្រតិបត្តិការអាជីវកម្មរបស់មនុស្សម្នាក់។

ការស៊ើបអង្កេតរបស់អតិថិជន

ដើម្បីអនុវត្តតាម Wwft ស្ថាប័នដែលបានរៀបរាប់ខាងលើត្រូវធ្វើការស៊ើបអង្កេតអតិថិជន។ ប្រតិបត្តិការមិនធម្មតាណាមួយ (មានបំណង) ចាំបាច់ត្រូវរាយការណ៍ទៅអង្គភាពស៊ើបការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុហុលឡង់។ ក្នុងករណីលទ្ធផលនៃការស៊ើបអង្កេតមិនបានផ្តល់នូវព័ត៌មានលំអិតឬការយល់ច្បាស់ឬក្នុងករណីដែលការស៊ើបអង្កេតចង្អុលបង្ហាញសកម្មភាពដែលខុសច្បាប់ឬស្ថិតនៅក្នុងប្រភេទហានិភ័យខ្ពស់ក្រោម Wwft ស្ថាប័នត្រូវតែបដិសេធសេវាកម្មរបស់ខ្លួន។ ការស៊ើបអង្កេតរបស់អតិថិជនដែលត្រូវការធ្វើគឺមានលក្ខណៈល្អិតល្អន់ហើយអ្នកដែលអាន Wwft នឹងត្រូវជាប់នៅក្នុងឃ្លានៃប្រយោគវែងឃ្លាស្មុគស្មាញនិងឯកសារយោងស្មុគស្មាញ។ ហើយនោះគ្រាន់តែជាច្បាប់ខ្លួនឯងប៉ុណ្ណោះ។ លើសពីនេះទៀតអ្នកត្រួតពិនិត្យ Wwft ភាគច្រើនបានចេញសៀវភៅដៃ Wwft-manual ដែលមានភាពស្មុគស្មាញផ្ទាល់ខ្លួន។ នៅទីបំផុតមិនត្រឹមតែអត្តសញ្ញាណរបស់អតិថិជនម្នាក់ៗទេដែលជារូបវន្តបុគ្គលឬនីតិបុគ្គលដែលមានទំនាក់ទំនងអាជីវកម្មត្រូវបានបង្កើតឡើងឬក្នុងនាមប្រតិបតិ្តការរបស់ពួកគេ (ដែលត្រូវធ្វើ) ប៉ុន្តែក៏ជាអត្តសញ្ញាណរបស់ម្ចាស់ដែលទទួលបានផលប្រយោជន៍ចុងក្រោយផងដែរ។ UBO) អ្នកដែលអាចបង្ហាញផ្នែកនយោបាយ (PEPs) និងអ្នកតំណាងរបស់អតិថិជនចាំបាច់ត្រូវបង្កើតនិងផ្ទៀងផ្ទាត់ជាបន្តបន្ទាប់។ និយមន័យផ្លូវច្បាប់នៃពាក្យ“ យូប៊ីអូ” និង“ ភី។ ភី។ ” គឺមានលក្ខណៈល្អិតល្អន់បំផុតប៉ុន្តែសូមអានដូចខាងក្រោម។ ដោយសារយូប៊ីអូនឹងមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់មនុស្សធម្មជាតិនីមួយៗដែលកាន់កាប់ដោយផ្ទាល់ឬដោយប្រយោលច្រើនជាង ២៥% នៃចំណាប់អារម្មណ៍ (ចែករំលែក) របស់ក្រុមហ៊ុនមិនមែនជាក្រុមហ៊ុនដែលបានចុះបញ្ជីនៅក្នុងផ្សារហ៊ុនទេ។ និយាយឱ្យខ្លី PEP គឺជាមនុស្សម្នាក់ដែលធ្វើការក្នុងមុខងារសាធារណៈលេចធ្លោ។ វិសាលភាពជាក់ស្តែងនៃការស៊ើបអង្កេតរបស់អតិថិជននឹងអាស្រ័យលើការវាយតម្លៃហានិភ័យជាក់លាក់ដោយស្ថាប័ន។ ការស៊ើបអង្កេតមានលក្ខណៈបីយ៉ាងគឺការស៊ើបអង្កេតស្តង់ដារការស៊ើបអង្កេតសាមញ្ញនិងការស៊ើបអង្កេតកាន់តែខ្លាំងឡើង។ ដើម្បីបង្កើតនិងផ្ទៀងផ្ទាត់អត្តសញ្ញាណរបស់បុគ្គលនិងអង្គភាពដែលបានរៀបរាប់ខាងលើឯកសារមួយចំនួនអាចត្រូវបានត្រូវការឬចាំបាច់អាស្រ័យលើប្រភេទនៃការស៊ើបអង្កេត។ ការក្រឡេកមើលឯកសារដែលត្រូវការចាំបាច់អាចមានលទ្ធផលនៅក្នុងការធ្វើជំរឿនមិនរាប់បញ្ចូលដូចខាងក្រោមៈច្បាប់ចម្លងលិខិតឆ្លងដែន (មិនជឿ) ឬអត្តសញ្ញាណប័ណ្ណផ្សេងទៀតដកស្រង់ចេញពីសភាពាណិជ្ជកម្មអត្ថបទសមាគមការចុះឈ្មោះម្ចាស់ភាគហ៊ុននិងការពិនិត្យមើលរចនាសម្ព័ន្ធក្រុមហ៊ុន។ ក្នុងករណីដែលមានការស៊ើបអង្កេតកាន់តែខ្លាំងឡើងឯកសារចាំបាច់ជាច្រើនទៀតអាចមានដូចជាច្បាប់ចំលងវិក្កយបត្រថាមពលកិច្ចព្រមព្រៀងការងារលក្ខន្តិកៈប្រាក់ខែនិងរបាយការណ៍ធនាគារ។ លទ្ធផលដែលបានរៀបរាប់ខាងលើជាការផ្លាស់ប្តូរការផ្តោតអារម្មណ៍នៅឆ្ងាយពីអតិថិជននិងការផ្តល់សេវាកម្មជាក់ស្តែងការរិយាល័យការិយាធិបតេយ្យដ៏ធំការចំណាយកើនឡើងការបាត់បង់ពេលវេលាតម្រូវការអាចជួលនិយោជិកបន្ថែមដោយសារតែការបាត់បង់ពេលវេលានេះកាតព្វកិច្ចក្នុងការអប់រំបុគ្គលិក នៅលើច្បាប់របស់ Wwft អតិថិជនដែលខឹងសម្បារនិងលើសពីការភ័យខ្លាចក្នុងការធ្វើខុសដូចជាចុងក្រោយ Wwft បានជ្រើសរើសដាក់ការទទួលខុសត្រូវយ៉ាងធំធេងដើម្បីវាយតម្លៃស្ថានភាពជាក់លាក់នីមួយៗជាមួយក្រុមហ៊ុនខ្លួនឯងដោយធ្វើការជាមួយបទដ្ឋានបើកចំហ។ ។

ការសងសឹក: តាមទ្រឹស្តី

ការមិនអនុលោមតាមច្បាប់នាំមកនូវផលវិបាកមួយចំនួនដែលអាចកើតមាន។ ទីមួយនៅពេលដែលស្ថាប័នមួយមិនបានរាយការណ៍អំពីប្រតិបត្តិការមិនធម្មតាមួយ (មានគោលបំណង) ស្ថាប័នមានពិរុទ្ធពីបទល្មើសសេដ្ឋកិច្ចក្រោមច្បាប់ហូឡង់ (ឧក្រិដ្ឋកម្ម) ។ នៅពេលនិយាយអំពីការស៊ើបអង្កេតរបស់អតិថិជនមានតម្រូវការជាក់លាក់។ ស្ថាប័នត្រូវតែមានសមត្ថភាពធ្វើការស៊ើបអង្កេតជាមុនសិន។ ទីពីរនិយោជិកនៃស្ថាប័នត្រូវតែមានលទ្ធភាពទទួលស្គាល់ប្រតិបត្តិការមិនធម្មតា។ ប្រសិនបើស្ថាប័នមួយខកខានមិនបានអនុវត្តតាមច្បាប់របស់ Wwft អាជ្ញាធរត្រួតពិនិត្យមួយដែលត្រូវបានកំណត់ដោយ Wwft អាចចេញនូវការពិន័យបន្ថែម។ អាជ្ញាធរក៏អាចចេញការពិន័យរដ្ឋបាលផងដែរដែលជាធម្មតាមានការផ្លាស់ប្តូររវាងចំនួនអតិបរិមាគឺ€ ១០,០០០ និង ៤,០០០,០០០ អាស្រ័យលើប្រភេទនៃបទល្មើស។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ Wwft មិនមែនជាសកម្មភាពតែមួយគត់ដែលផ្តល់នូវការពិន័យនិងការពិន័យដូចដែលច្បាប់ដាក់ទណ្ឌកម្ម ('Sanctiewet') ក៏មិនអាចត្រូវបានគេបំភ្លេចចោលដែរ។ ច្បាប់ដាក់ទណ្ឌកម្មត្រូវបានអនុម័តដើម្បីអនុវត្តការដាក់ទណ្ឌកម្មអន្តរជាតិ។ គោលបំណងនៃការដាក់ទណ្ឌកម្មនេះគឺដើម្បីដោះស្រាយសកម្មភាពមួយចំនួនរបស់ប្រទេសអង្គការនិងបុគ្គលនានាដែលឧទាហរណ៍រំលោភលើច្បាប់អន្តរជាតិឬសិទ្ធិមនុស្ស។ ជាការដាក់ទណ្ឌកម្មគេអាចគិតពីការហាមឃាត់អាវុធការដាក់ទណ្ឌកម្មហិរញ្ញវត្ថុនិងការរឹតត្បិតការធ្វើដំណើរសម្រាប់បុគ្គលជាក់លាក់។ ចំពោះវិសាលភាពនេះបញ្ជីទណ្ឌកម្មត្រូវបានបង្កើតឡើងដែលបុគ្គលឬអង្គការត្រូវបានបង្ហាញដែល (សន្មត) ត្រូវបានផ្សារភ្ជាប់ជាមួយនឹងអំពើភេរវកម្ម។ យោងតាមច្បាប់នៃការដាក់ទណ្ឌកម្មស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុត្រូវចាត់វិធានការរដ្ឋបាលនិងវិធានការដើម្បីធ្វើឱ្យប្រាកដថាពួកគេគោរពតាមវិធាននៃការដាក់ទណ្ឌកម្មដែលបរាជ័យដែលមួយបានប្រព្រឹត្តបទល្មើសសេដ្ឋកិច្ច។ ក្នុងករណីនេះការពិន័យបន្ថែមឬពិន័យរដ្ឋបាលអាចត្រូវបានចេញ។

ទ្រឹស្តីក្លាយជាការពិត?

របាយការណ៍អន្តរជាតិបានចង្អុលបង្ហាញថាហូឡង់ធ្វើបានល្អប្រសើរក្នុងការប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងអំពើភេរវកម្មនិងការលាងលុយកខ្វក់។ ដូច្នេះតើនេះមានន័យយ៉ាងដូចម្តេចចំពោះការដាក់ទណ្ឌកម្មដែលបានដាក់ចេញក្នុងករណីមិនគោរពច្បាប់? រហូតមកដល់ពេលនេះមេធាវីភាគច្រើនបានគ្រប់គ្រងដើម្បីបញ្ចៀសការពិន័យហើយភាគច្រើនត្រូវបានគេចាត់ទុកថាជាការព្រមានឬ (ការព្យួរ) តាមលក្ខខណ្ឌ។ នេះក៏ជាករណីរបស់អ្នកកត់សំគាល់និងគណនេយ្យករភាគច្រើនដែរ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយមិនមែនគ្រប់គ្នាសុទ្ធតែមានសំណាងនោះទេរហូតមកដល់ពេលនេះ។ ការមិនចុះបញ្ជីនិងផ្ទៀងផ្ទាត់អត្តសញ្ញាណរបស់យូ។ អេ។ អូបានធ្វើឱ្យក្រុមហ៊ុនមួយទទួលការពិន័យជាប្រាក់ចំនួន ១.៥០០ ផោន។ អ្នកពិគ្រោះយោបល់ផ្នែកពន្ធទទួលបានប្រាក់ពិន័យ ២០,០០០ ផោនដែលក្នុងនោះចំនួនទឹកប្រាក់ ១០,០០០ ផោនគឺមានលក្ខខណ្ឌសម្រាប់គោលបំណងមិនរាយការណ៍អំពីប្រតិបត្តិការមិនធម្មតា។ វាបានកើតឡើងរួចហើយថាមេធាវីនិងមេធាវីម្នាក់ត្រូវបានគេដកចេញពីការិយាល័យរបស់ពួកគេ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយការដាក់ទណ្ឌកម្មធ្ងន់ ៗ ទាំងនេះភាគច្រើនជាលទ្ធផលនៃការរំលោភដោយចេតនារបស់ Wwft ។ ទោះយ៉ាងណាការផាកពិន័យតូចតាចជាក់ស្តែងការព្រមានឬការព្យួរមិនមានន័យថាការដាក់ទណ្ឌកម្មមិនមានការពិបាកនោះទេ។ យ៉ាងណាមិញការដាក់ទណ្ឌកម្មអាចត្រូវបានផ្សព្វផ្សាយជាសាធារណៈដោយបង្កើតវប្បធម៌នៃការដាក់ឈ្មោះនិងធ្វើឱ្យអាម៉ាស់មុខដែលពិតជាមិនល្អសម្រាប់អាជីវកម្មទេ។

សេចក្តីសន្និដ្ឋាន

Wwft បានបង្ហាញថាជាច្បាប់ដែលមិនអាចខ្វះបានប៉ុន្តែស្មុគស្មាញ។ ជាពិសេសការស៊ើបអង្កេតរបស់អតិថិជនត្រូវការធ្វើអ្វីខ្លះដែលភាគច្រើនបណ្តាលឱ្យការផ្តោតអារម្មណ៍ងាកចេញពីអាជីវកម្មជាក់ស្តែងហើយសំខាន់បំផុត - អតិថិជនការបាត់បង់ពេលវេលានិងប្រាក់ហើយមិនមែនជាកន្លែងចុងក្រោយដែលធ្វើឱ្យអតិថិជនខកចិត្តឡើយ។ រហូតមកដល់ពេលនេះការពិន័យត្រូវបានរក្សានៅកម្រិតទាបបើទោះបីជាលទ្ធភាពនៃការពិន័យទាំងនេះឈានដល់កម្ពស់ខ្ពស់ក៏ដោយ។ ការដាក់ឈ្មោះនិងធ្វើឱ្យអាម៉ាស់មុខគឺជាកត្តាមួយដែលពិតជាអាចដើរតួនាទីធំបាន។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយវាហាក់ដូចជាថា Wwft កំពុងឈានដល់គោលដៅរបស់ខ្លួនទោះបីជាផ្លូវឆ្ពោះទៅរកការអនុលោមគឺពោរពេញទៅដោយឧបសគ្គភ្នំក្រដាសស្នាមការភ័យខ្លាចការសងសឹកនិងការបាញ់ព្រមាន។

ជាចុងក្រោយ

ប្រសិនបើអ្នកមានសំណួរឬយោបល់បន្ថែមទៀតបន្ទាប់ពីអានអត្ថបទនេះសូមទាក់ទងមកអ្នក។ Maxim Hodak មេធាវីនៅឯច្បាប់ Law & More via maxim.hodak@lawandmore.nl or mr. Tom Meevis, attorney-at-law at Law & More តាមរយៈ tom.meevis@lawandmore.nl ឬទូរស័ព្ទមកលេខ +31 (០) ៤០-៣៦៩០៦៨០ ។

ចែករំលែក